主持人：金圓幸福島／洪金圓 創辦人、銀行代表：第一銀行金融市場業務處／徐智怡 副理、專家代表：正風聯合會計師事務所／賴家裕 會計師
中小網大
本課程針對企業在國際貿易中常見的匯率風險，深入說明兩大實務常用的避險工具：遠期外匯（Forward Contract）與換匯交易（Swap）。課程結合理論與實際操作案例，幫助企業財會、貿易或經營管理人員掌握避險工具的運作方式與策略應用，降低匯率波動對企業利潤與資金流的衝擊。
一、匯率風險與企業營運：
1. 匯率波動對進口、外銷與複合型企業的影響。
2. 實例分析：匯兌損益如何侵蝕預期利潤。
二、避險工具一：遠期外匯（Forward Contract）。
1. 集期 vs. 遠期的定義與交割日（T+3）。
2. 遠匯的報價組成：即期匯率與換匯點數。
3. 固定、任選、指定到期日的比較。
4. 適用情境：出口與進口商的避險案例。
5. 新台幣與外幣間交易的法規注意事項。
三、避險工具二：換匯交易（Swap）。
1. Swap 的三種型態：即期對即期、即期對遠期、遠期對遠期。
2. 資金調度與時間換空間的應用。
3. Swap 報價方式與展期、提前交割操作。
4. 案例解析：出口與進口企業的實際應用與避險成效。
四、財務管理建議與風險控管：
1. 自然避險 vs. 工具避險的比較。
2. 建立風險管理制度與內部控制建議。
3. 上市企業匯率損益分析與避險策略參考。
一、認識匯率風險對企業營運的實際衝擊。
二、學會判斷何時應使用遠期外匯或換匯交易。
三、理解遠匯與Swap 的報價、操作流程與利弊。
四、掌握實務避險操作案例與展期、提前交割等技巧。
五、建立基本財務避險思維與風險控管策略。
二、學會判斷何時應使用遠期外匯或換匯交易。
三、理解遠匯與Swap 的報價、操作流程與利弊。
四、掌握實務避險操作案例與展期、提前交割等技巧。
五、建立基本財務避險思維與風險控管策略。
活動詳情：https://www.smelearning.org.tw/news.php?node=840